Elżbieta Baumgartner
Internal Revenue Service (IRS) przyjmuje rozliczenia podatkowe już od końca stycznia każdego roku. W tym czasie rusza też Free File – elektroniczny system umożliwiający bezpłatne złożenie oświadczenia podatkowego. Stworzył go IRS wraz producentami podatkowego oprogramowania już dwadzieścia lat temu i korzystają z niego miliony podatników rocznie.
Dlaczego samemu?Jeżeli masz skomplikowaną sytuację finansową, bo posiadasz biznes, kamienicę, różne inwestycje, to z pewnością potrzebujesz pomocy fachowca. Ale jeżeli masz tylko druczek W-2 z pracy albo 1099-R z Social Security i do tego formularz 1099 z banku, to twoje rozliczenie jest bardzo proste i warto poradzić sobie samemu.
Po pierwsze, unikniesz konieczności zapłaty honorarium księgowego. Po drugie, zaznajomisz się z przepisami i będziesz samodzielny. Po trzecie, przekonasz się, że może wcale nie musisz sporządzać podatkowej deklaracji, co jest przywilejem wielu emerytów i innych osób, które zarabiają mniej niż przysługująca im kwota wolna od podatków (znajdź na sieci artykuł pt. „Kto nie musi rozliczać się z podatków”).
Zrozumienie przepisów podatkowych jest szczególnie ważne, gdy ktoś powraca do Polski, bo tam specjalistów od amerykańskich podatków wielu nie ma. Pomóc w tym może moja książka pt. „Jak oszczędzać na podatkach”, którą właśnie uaktualniłam na rok 2023.
IRS Free FileFree File – to elektroniczny program umożliwiający bezpłatne złożenie oświadczenia podatkowego. W tym roku w programie uczestniczy kilkanaście różnych firm.
Strony www.irs.gov oraz freefile.irs.gov dają dostęp do IRS Free File. Poznasz tam zasady programu i będziesz mógł wybrać firmę softwarową. Niektóre umożliwiają bezpłatne sporządzenie zeznania stanowego oraz przedłużanie terminu rozliczenia.
Nie musisz instalować na swoim komputerze żadnego oprogramowania. Program oraz twoje dane, zaszyfrowane dla bezpieczeństwa, pozostają na serwerze firmy partnerskiej Free File i stamtąd są słane do IRS. Niestety, Free File nie mówi po polsku i nie przechowuje twoich informacji, więc w przyszłym roku musisz wszystkie dane nanieść ponownie.
Dla kogo za darmoSiedemdziesiąt procent amerykańskich podatników jest uprawnionych do skorzystania z systemu Free File bezpłatnie. Jest on przeznaczony dla tych, których skorygowany dochód brutto (Adjusted Gross Income) nie przekroczył ustalonej kwoty – obecnie 73,000 dol. Pułap ten dotyczy zarówno osób samotnych jak i małżeństw. Dostęp mają osoby indywidualne, również samozatrudnione składające załącznik Schedule C, ale nie przedsiębiorstwa.
Program podatkowy TurboTax oferuje bezpłatne federalne rozliczenia dla osób mających proste finanse i umiarkowane przychody (https://turbotax.intuit.com). H&R Block udostępnia również bezpłatne, proste usługi w ramach swojego programu Free Online, https://www.hrblock.com/online-tax-filing.
Gdy zarabiasz więcejJeżeli twój dochód brutto (AGI) przekracza 73,000 dol., to możesz skorzystać z opcji Free File Fillable, która umożliwia wypełnienie formularzy federalnych na sieci. Musisz znać się na podatkach, wiedzieć, gdzie wstawić jakie kwoty, bo program dokona tylko obliczeń matematycznych. Zeznanie stanowe musisz sporządzić w inny sposób.
Dogodniejszy może być na przykład program TurboTax. Kosztuje od 40 do 90 dol. w zależności od wersji, ale pozwala wypełnić i posłać deklaracje federalne dla dowolnej liczby osób i stanowe dla kilku osób. Rozliczenia pozostaną na twoim komputerze, więc w przyszłym roku, po zakupie nowej wersji TurboTax, nie będziesz musiał wypełniać deklaracji od początku, bo program wciągnie wszelkie informacje z zeznania z ubiegłego roku. Podobnie działają programy takich firm jak H&R Block czy TaxAct.
Jak się rozliczyć: krok po krokuOto jak rozliczyć swoje podatki za darmo.
Przygotuj dane. Zgromadź zaświadczenia o wynagrodzeniu (W-2), emeryturze (1099-R), bankowych odsetkach (1099-INT), dywidendach (1099-DIV) itp. Potrzebne są numery Social Security wszystkich członków rodziny. Najlepiej – miej przed sobą rozliczenie z poprzedniego roku. Oszacuj wysokość twego przychodu brutto (AGI) albo posłuż się liczbą z ubiegłego roku, figurującą na dole pierwszej strony druku 1040.
Zdobądź podatkowy numer identyfikacyjny (e-file PIN). IRS podaje instrukcje tu: www.irs.gov/Individuals/Electronic-Filing-PIN-Request. Zapisz ten numer, bo będzie potrzebny w przyszłych latach. Również w celach identyfikacyjnych, będziesz potrzebował twój dochód brutto AGI z minionego roku. Znajdziesz go w wierszu 11 swojej ubiegłorocznej deklaracji.
Wybierz któryś z programów oferujących opcję Free File, który jest dla ciebie najdogodniejszy. Upewnij się, że możesz również rozliczyć podatki stanowe. Wiele witryn reklamuje “bezpłatne” usługi, ale dla własnego bezpieczeństwa korzystaj tylko z tych rekomendowanych przez IRS.
Sporządź zeznanie podatkowe. Odpowiadaj na pytania zadawane ci przez komputerowy program, wpisuj potrzebne informacje. Każda z firm uczestniczących we Free File jest zobowiązana do zapewnienia ci pomocy. Jeśli się rozmyślisz, możesz skorzystać z oprogramowania innego partnera.
Poślij gotowe zeznanie do IRS elektronicznie. Jest to tak proste, jak naciśnięcie guzika. Jeżeli masz zapłacić podatki, uczyń to też na sieci przez podanie numeru konta bankowego albo karty kredytowej. Gdy czeka na ciebie zwrot nadpłaconych podatków, skieruj go na swoje konto bankowe.
Sprawdź, gdzie jest zwrot nadpłaconych podatków. Jeżeli skorzystasz z opcji automatycznego przelewu, już po trzech dniach możesz sprawdzić status swego zeznania podatkowego przy pomocy witryny IRS www.irs.gov/Refunds.
Jak widać, istnieje wiele możliwości, by wypełnić i posłać proste zeznanie podatkowe za darmo. Jednak osoby o bardziej skomplikowanej sytuacji finansowej powinny zasięgnąć pomocy podatkowego specjalisty. Może się to opłacać.
Bezpłatna pomoc podatkowaOsoby o przychodzie poniżej 54 tysięcy dolarów mają także prawo do bezpłatnej porady podatkowej dzięki Volunteer Income Tax Assistance Program (VITA). Niewiele zarabiające osoby, które ukończyły 60 lat, mogą zwrócić się po pomoc do Tax Counseling for the Elderly (TCE).
Pobliską placówkę VITA albo TCE można znaleźć dzwoniąc po angielsku pod numer (800) 906-9887, albo w witrynie IRS: http://irs.treasury.gov/freetaxprep.
Pomoc dla mało i średnio zarabiających seniorów powyżej 60. roku życia oferuje także organizacja AARP (www.aarp.com, kliknij na „Tax-Aide”). Jej program podatkowej pomocy jest największym w USA, oferowanym w ponad pięciu tysiącach placówek w całym kraju. Funkcja Tax-Aide Locator umożliwia odnalezienie adresu placówki koło ciebie.
WniosekJak widać, istnieje wiele możliwości, by wypełnić i posłać proste zeznanie podatkowe za darmo. Przypominam, że im więcej masz pieniędzy i różnych form przychodu, tym bardziej potrzebujesz pomocy księgowego.
Elżbieta Baumgartner
jest autorką wielu poradników, między innymi książek pt. „Jak oszczędzać na podatkach”, „Amerykańskie emerytury”, „Jak chować pieniądze przed fiskusem”, „Jak inwestować w fundusze powiernicze” i wielu innych. Są one dostępne w D&Z House of Books, albo bezpośrednio od wydawcy: Poradnik Sukces, 255 Park Lane, Douglaston, NY 11363, tel. 1-718-224-3492www.poradniksukces.com
