Elżbieta Baumgartner
Termin rozliczenia podatkowego upływa w tym roku 17 maja. Większość Amerykanów posłała już swoje rozliczenia podatkowe, ale IRS twierdzi, że jedna czwarta podatników robi to w ostatnich dwóch tygodniach przed terminem. Jeżeli nie przybrałeś się jeszcze do sporządzenia swojej deklaracji podatkowej, to najwyższa pora. Oto jak uczynić ten obowiązek jak najbardziej bezbolesnym.
Zbierz papiery
Zbierz wszystkie podatkowe druki, które przyszły pocztą od pracodawcy, banków i wszystkich instytucji, które wypłaciły ci pieniądze: W-2, 1099-INT, 1099-DIV, 1099-R. Czy nie brakuje któregoś? Popatrz na zeszłoroczne rozliczenie.Jeżeli wyliczasz odpisy podatkowe (itemize), to skompletuj rachunki. Nawet jeżeli pójdziesz do najlepszego księgowego, to on nic nie wyczaruje, tylko podsumuje to, co mu dasz do ręki.Uwaga: Naliczanie odpisów ma sens tylko wtedy, gdy ich suma przekroczy odliczenie standardowe, które w roku 2020 wynosi 12 400 dol. dla osoby samotnej, dwa razy tyle dla małżeństw rozliczających się razem i jeszcze więcej dla seniorów.
Sam czy z pomocą?
Kto rozliczy twoje podatki: sam czy ktoś inny? Jeżeli chcesz być samodzielny, to nie musisz liczyć podatków „na piechotę”. Masz kilka opcji:Darmowe rozliczenie w sieci dla osób zarabiających poniżej 72 000 dol. Umożliwia to IRS na swojej witrynie www.irs.gov (kliknij na „File Your Taxes for Free”), a także TurboTax i HR Block.Program podatkowy (TurboTax, TaxAct, H&R Block) kosztuje parędziesiąt dolarów, ale oblicza podatki federalne i stanowe oraz przechowuje informacje z roku na rok: dane osobiste, straty kapitałowe itp., co bardzo ułatwia zadanie. Przy jego pomocy rozliczy się u ciebie cała rodzina, a może i przyjaciele. Programy podatkowe mają również swoje proste, bezpłatne wersje.Gdy potrzebujesz pomocy. Nie brakuje księgowych i sezonowych specjalistów. Warto wiedzieć, że możesz również dostać osobistą pomoc całkowicie za darmo, jeżeli zarabiasz poniżej $57 000. Pomocną placówkę w swojej okolicy znajdziesz na witrynie IRS: https://www.irs.gov/individuals/find-a-location-for-free-tax-prep. Na sieci szukaj „Find a location for Free Tax Help”. Wpiszesz swój kod pocztowy i pojawi się lista lokalizacji. Są to przeważnie biblioteki, uczelnie, domy seniora. Niektóre z nich mogą być zamknięte w czasie pandemii.
Jak obniżyć podatki w ostatniej chwili
Pora na manewry podatkowe skończyła się z upływem roku podatkowego. Teraz pozostało niewiele opcji. Niemniej ustawy stymulacyjne otworzyły nam kilka możliwości.Wypłata zaległych zasiłków stymulacyjnych. Jeżeli nie dostałeś pierwszego albo drugiego czeku pomocowego, a jesteś do nich uprawniony, to możesz upomnieć się o nie na zeznaniu podatkowym za rok 2020. Sięgnij po artykuł sprzed kilku tygodni pt. „Trzy stymulacyjne czeki: Dlaczego ich nie dostałeś i jak je odzyskać”, który można znaleźć na sieci.Ulga dla bezrobotnych. Trzecia ustawa stymulacyjna (ARPA) przyznała ulgę od zasiłku dla bezrobotnych w wysokości 10 400 dol. (do 20 800 dol. dla bezrobotnych małżeństw), gdy przychód rodziny nie przekracza 150 000 dol. IRS twierdzi, że osoby, które rozliczyły się z podatków wcześnie, nie muszą poprawiać podatkowej deklaracji, bo IRS sam naniesie poprawkę i odeśle nadpłacone podatki.Wpłata na konto emerytalne IRA. Za rok 2020 na IRA możesz wpłacić do 17 maja roku 2021, co da ci natychmiastowy odpis podatkowy, ponadto środki procentować będą z odroczeniem podatków na przyszłość. Ale jest jeszcze inna zaleta – mało znany kredyt emerytalny (retirement credit). Umiarkowanie zarabiający (około sześćdziesiąt tysięcy rocznych zarobków dla małżeństw i połowa tego dla osób samotnych) mogą dostać od Wujka Sama za wpłacenie na konto emerytalne od 200 do 1000 dol., a dwa razy tyle małżeństwa, rozliczające się razem, gdzie dwie osoby wpłaciły na IRA. Daje to do 50% natychmiastowego zwrotu. Darmowe pieniądze! Ile lat musiałbyś czekać na taki zwrot trzymając pieniądze w banku, który płaci ci ułamek procenta rocznie?Earned Income Credit (EIC) to kopalnia złota dla niewiele zarabiających podatników, dodatkowo rozszerzona przez ustawy stymulacyjne. Nie przegap jej! Ten „negatywny podatek” sprawia, że nie dość, że nie zapłacą oni żadnych podatków dochodowych, to jeszcze fiskus dołoży im do kieszeni. Pracujący rodzice jednego dziecka mogą dostać do ponad trzy tysiące dolarów kredytu, a dwojga – prawie sześć tysięcy. W 2020 roku do EIC uprawnione zostały również osoby samotne począwszy od 19. roku życia (poprzednio od 25. Maksymalny kredyt dla osób bez dzieci wzrósł trzykrotnie do półtora tysiąca dolarów, a limit przychodu – z 16 000 do 21 000 dol. EIC nie należy się osobom rozliczającym się na numer podatnika (ITIN). Trudno uwierzyć, ale około jedna piąta uprawnionych nie korzysta z EIC, chociaż tylko trzeba wypełnić odpowiednio deklarację podatkową.Dependent Care Credit daje odpis podatnikom, którzy płacą za opiekę nad dziećmi do 12 lat czy niepełnosprawnymi rodzicami, aby chodzić do pracy. Ustawa American Rescue Plan podniosła ten kredyt do 4 000 dol. na jedno dziecko lub 8 000 dol. na dwoje lub więcej dzieci (poprzednio 3 000 i 6 000 dol.). Musisz mieć numer podatkowy przedszkola albo numer Social Security opiekunki.
Przedłużenie terminu rozliczenia
Nie jesteś w stanie uporać się z podatkami do 17 maja? Złóż wniosek o przedłużenie terminu – formularz IRS Form 4868, Automatic Extension to File. Nie musisz podawać przyczyny ani czekać na zgodę, bo jest ona udzielana automatycznie. Pamiętaj, że przedłużenie jest tylko zmianą daty rozliczenia, a nie odroczeniem terminu zapłacenia podatków. Jeśli nie wyślesz z drukiem 4868 należnych pieniędzy, to zapłacisz karę.Gdybyś nie mógł zapłacić należnych podatków teraz, to wyślij rozliczenie w terminie i załącz formularz IRS Form 9465, Installment Agreement Request. Jest to prośba o rozłożenie płatności na raty, co jednak nie zwolni cię od kar i odsetek.
Gdy musisz zeznanie poprawić
Miliony Amerykanów muszą poprawić swoje zeznanie podatkowe, nie tylko by odzyskać należne im stymulacyjne zasiłki, ale również by skorzystać z odpisów podatkowych ustanowionych przez trzecią ustawę pomocową, która weszła w życie dopiero 11 marca i wniosła zmiany z mocą wsteczną. Temat ten omawialiśmy tydzień temu w artykule pt. „Jak poprawić zeznanie podatkowe”, który można znaleźć na sieci. Krótko mówiąc, aby wnieść korektę, trzeba wypełnić formularz IRS Form 1040X, Amended U.S. Individual Income Tax Return, www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040x.pdf, i posłać do IRS pod ten sam adres, gdzie posłałeś pierwotne rozliczenie.
Elżbieta Baumgartner
jest autorką wielu poradników, między innymi książek pt. „Jak oszczędzać na podatkach”, „Amerykańskie emerytury”, „Jak chować pieniądze przed fiskusem”, „Jak inwestować w fundusze powiernicze” i wielu innych. Są one dostępne w D&Z House of Books, albo bezpośrednio od wydawcy: Poradnik Sukces, 255 Park Lane, Douglaston, NY 11363, tel. 1-718-224-3492www.poradniksukces.com
